Zuschläge auf die Gesamtsumme: Gewährleistung, Finanzierung oder Wagnis aufschlagen

Neben den Zuschlägen je Position (zum Beispiel Materialzuschlag oder Gemeinkosten) können Sie in Angeboten, Auftragsbestätigungen und Rechnungen auch Zuschläge auf die gesamte Summe festlegen. Typische Beispiele sind ein Zuschlag für Gewährleistung, Finanzierung oder Wagnis. Die Zuschläge legen Sie für jeden Beleg einzeln fest, sie lassen sich also von Angebot zu Angebot anpassen.

Wo finde ich die Funktion?

Öffnen Sie im Verwaltungssystem ein Angebot, eine Auftragsbestätigung oder eine Rechnung zum Bearbeiten. Unter den Positionen steht der Summenbereich. Dort finden Sie die Schaltfläche „Zuschlag auf die Gesamtsumme hinzufügen".

Zuschlag hinzufügen

• Klicken Sie auf „Zuschlag auf die Gesamtsumme hinzufügen". Es erscheint eine neue Zeile.
• Tragen Sie links eine Bezeichnung ein, zum Beispiel „Gewährleistung".
• Tragen Sie daneben den Prozentwert ein, zum Beispiel „3".
• Sobald Sie das Feld verlassen, wird gespeichert. Rechts erscheint der berechnete Betrag, und Netto, MwSt. und Brutto werden sofort neu berechnet.
• Für weitere Zuschläge klicken Sie erneut auf die Schaltfläche. Pro Beleg sind bis zu 5 Zuschläge möglich.
• Über das Papierkorb-Symbol neben dem Prozentwert entfernen Sie einen Zuschlag wieder.

Eine Zeile wird erst berechnet, wenn Bezeichnung und Prozentwert ausgefüllt sind. Fehlt eines davon, weist ein kurzer Hinweis unter der Zeile darauf hin.

So wird gerechnet

• Jeder Zuschlag wird auf die Summe der Positionen berechnet. Mehrere Zuschläge bauen nicht aufeinander auf: 3 % Gewährleistung sind immer 3 % der Positionssumme, egal welche Zuschläge sonst noch eingetragen sind.
• Die Zuschläge werden vor einem Nachlass aufgeschlagen. Der Nachlass bezieht sich also auf die Zwischensumme inklusive Zuschlägen.
• Die MwSt. wird danach auf den Nettobetrag berechnet. Enthält der Beleg Positionen mit unterschiedlichen Steuersätzen, werden die Zuschläge anteilig auf die Steuersätze verteilt.

Beispiel: Positionen 10.000,00 €, Gewährleistung 3 % und Wagnis 2 %. Die Zuschläge betragen 300,00 € und 200,00 €, die Zwischensumme liegt bei 10.500,00 €. Ein Nachlass von 5 % wird anschließend von diesen 10.500,00 € abgezogen.

Anzeige im PDF

Im PDF erscheinen die Zuschläge im Summenblock zwischen „Summe Positionen" und dem Nettobetrag, jeweils mit Bezeichnung, Prozentwert und Betrag. Ihr Kunde kann die Zuschläge so nachvollziehen.

Übernahme in Folgebelege

• Wandeln Sie ein Angebot in eine Auftragsbestätigung oder Rechnung um, werden die Zuschläge mit übernommen. Sie können sie dort weiter anpassen.
• Übernehmen Sie nur einen Teil der Positionen in eine Rechnung, werden die Zuschläge auf diese Positionen neu berechnet.
• Beim Kopieren eines Belegs und bei Vorlagen werden die Zuschläge ebenfalls übernommen.
• Abschlagsrechnungen aus dem Zahlungsplan erhalten keine eigenen Zuschläge, da die Zuschläge bereits im Betrag des Angebots enthalten sind.

Häufige Fragen

Worin unterscheiden sich diese Zuschläge von den Zuschlägen in der Kalkulation?
Die Zuschläge der Kalkulation (zum Beispiel Materialzuschlag, Gemeinkosten, Gewinn) wirken auf jede einzelne Position und stecken im Einzelpreis. Die Zuschläge auf die Gesamtsumme werden dagegen einmal auf die Summe aller Positionen berechnet und stehen offen im Summenblock.

Warum sehe ich die Schaltfläche nicht?
Die Zuschläge auf die Gesamtsumme sind derzeit nur verfügbar, wenn Sie Preise ohne MwSt. eingeben. Ist der Beleg auf „Preise inkl. MwSt." eingestellt, erscheint stattdessen ein entsprechender Hinweis. Außerdem lassen sich nur Belege bearbeiten, die noch nicht abgeschlossen sind.

Kann ich einen festen Betrag statt eines Prozentwerts eintragen?
Nein, Zuschläge auf die Gesamtsumme werden immer in Prozent angegeben. Für einen festen Betrag können Sie eine eigene Position anlegen.

Werden die Zuschläge an die Buchhaltung und in die E-Rechnung übergeben?
Ja. In der E-Rechnung (XRechnung/ZUGFeRD) werden die Zuschläge als Zuschlag auf Belegebene ausgewiesen, bei der Übergabe an Lexware Office als eigene Zeile. Die Beträge stimmen mit dem PDF überein.

Werden die Zuschläge beim Arbeitskostenanteil nach §35a berücksichtigt?
Ja, anteilig. Genau wie ein Nachlass den Arbeitskostenanteil anteilig senkt, erhöht ein Zuschlag ihn anteilig.